Es gibt in Russland einen Ausdruck , der aus den Verhandlungen zwischen Ronald Reagan und Michail Gorbatschow über Abrüstungsfragen stammt, wo Reagan sich mit einem Lächeln zu Gorbatschow wandte und sagte:„doveryay no proveryay“, („Vertrauen, aber Verifizieren“) bedeutet.

Dieser Satz ist die beste Beschreibung des Due Diligence-Prozesses. Due Diligence ist im Kern eine Prüfung eines Unternehmens, um mögliche Risiken im Umgang damit zu bewerten. Obwohl Due Diligence viele Formen annehmen kann, sei es mehr auf buchhalterische oder rechtliche Aspekte des Unternehmens konzentriert, bleibt es ein sehr schwieriges Unterfangen. Seine Bedeutung ist auch unbestreitbar, kaum ein Geschäftsmann ist bereit, einen Vertrauensvorsprung zu machen und einen Deal mit jemandem, ohne vorherige Nachforschung zu schließen. Eine fruchtbare Zusammenarbeit hängt vom Vertrauen ab, wie es der renommierte amerikanische Geschäftsmann Harvey S. Firestone ausdrückte: „Ich glaube, grundlegende Ehrlichkeit ist der Grundstein der Wirtschaft.“ Es ist jedoch nur vernünftig, die Ehrlichkeit potenzieller Partner auf die Probe zu stellen. In erster Linie muss eine rechtliche Due Diligence durchgeführt werden, um so viel wie möglich über die Struktur und die Aktivitäten des Unternehmens zu erfahren.

Besondere Aufmerksamkeit sollte dem Datum der Registrierung des Unternehmens, seiner Adresse und dem genehmigten Kapital gewidmet werden. Faustregel: Wenn ein Unternehmen mehr als 3 Jahre existiert, wird es höchstwahrscheinlich zuverlässig sein, aber je älter das Unternehmen auf dem Markt ist, desto mehr Vertrauen weckt es. Die Adresse des Unternehmens ist äußerst wichtig, da es erforderlich ist, das Unternehmen in erster Linie zu registrieren. So verwenden einige Personen, die in dubioser Absicht handeln, Massenregistrierungsadressen nur, um ihre Firma zu gründen. Der Steuerdienst kennzeichnet diese Adressen und bezeichnet die dort registrierten Unternehmen als „nicht vertrauenswürdig“. Natürlich ist der Umgang mit solchen Unternehmen sehr riskant und kann Fragen an die Steuerbehörden aufwerfen.

Vertrauen mag im Geschäft fast alles sein, doch wie dehnbar darf es sein?

Eine weitere wichtige Frage ist die Höhe des genehmigten Kapitals, über das das Unternehmen verfügt. Im Allgemeinen entspricht dieser Betrag in der Regel der Zuverlässigkeit des Unternehmens. Da die Mindestsumme 10.000 Rubel beträgt, begnügen sich viele Unternehmen damit, ihre Haftung zu begrenzen. Größere Akteure auf dem Markt ziehen es vor, ein beträchtliches Kapital zu setzen, um Partner und Investoren anzuziehen. Diese Aspekte sind einer der grundlegenden Aspekte, die bei der Entscheidung, ob ein Unternehmen einen Umgang wert ist, berücksichtigt werden müssen. Eine ordnungsgemäße Due Diligence erfordert eine sorgfältige Untersuchung aller relevanten Fragen, einschließlich Informationen über Aktionäre, verbundene Unternehmen, Beteiligung an Gerichtsverfahren usw. Konstituierende Dokumente sind auch zu prüfen, um ihre Einhaltung der einschlägigen russischen Rechtsvorschriften zu bestimmen. Die Ergebnisse der Due Diligence enthalten einen verständlichen und präzisen Bericht über den Status des Unternehmens neben den möglichen Risiken. Eine rechtzeitig durchgeführte Due Diligence ist eine Garantie gegen böswillige oder irreführende Partner und trägt dazu bei, guten Ruf, Zeit und Geld zu erhalten.