В России существует выражение, которое вытекает из переговоров между Рональдом Рейганом и Михаилом Горбачевым по вопросам разоружения, где Рейган повернулся с улыбкой к Горбачеву и сказал «доверяй, но проверяй».

Эта фраза является лучшим описанием процесса due diligence. Надлежащая проверка, по своей сути, является аудитом компании для оценки возможных рисков, связанных с ней. Несмотря на то, что комплексная проверка может принимать различные формы, будь она в большей степени сосредоточена на бухгалтерских или юридических аспектах организации, она остается весьма серьезной задачей. Его важность также бесспорна, вряд ли какой-либо бизнесмен готов совершить прыжок веры и заключить сделку с кем-то без предварительного исследования. Плодотворное сотрудничество зависит от доверия, как выразился известный американский бизнесмен Харви С. Файерстоун: «Я считаю, что фундаментальная честность является краеугольным камнем бизнеса». Однако разумно проверить честность потенциальных партнеров. Прежде всего, необходимо провести юридическую экспертизу, чтобы узнать как можно больше о структуре и деятельности компании.

Особое внимание следует уделить дате регистрации компании, ее адресу и уставному капиталу. Практическое правило: если компания существует более 3 лет, она, скорее всего, будет надежной, но, безусловно, чем старше предприятие на рынке, тем больше доверия оно вызывает. Адрес организации чрезвычайно важен, так как она необходима для регистрации компании. Таким образом, некоторые люди, действуя недобросовестно, используют адреса массовой регистрации только для того, чтобы открыть свой бизнес. Налоговая служба зорко помечает эти адреса и маркирует зарегистрированные в ней компании как «ненадежные»; однако, это может быть легко пропустить без должной осмотрительности. Естественно, иметь дело с такими компаниями очень рискованно и может вызвать вопросы у налоговых органов.

Другим важным вопросом является размер уставного капитала, которым обладает предприятие. Эта сумма обычно соответствует надежности компании. Поскольку минимальная сумма составляет 10.000 рублей, многие предприятия соглашаются ограничить свою ответственность. Крупные игроки на рынке предпочитают выделить значительный капитал для привлечения партнеров и инвесторов. Эти аспекты являются одними из основных, которые необходимо учитывать при принятии решения о том, стоит ли иметь дело с компанией. Надлежащая юридическая проверка требует тщательного изучения всех соответствующих вопросов, включая информацию об акционерах, дочерних компаниях, участии в судебных разбирательствах и т. д. Учредительные документы также заслуживают рассмотрения для определения их соответствия действующему российскому законодательству. Результаты комплексной проверки представляют понятный и точный отчет о состоянии компании наряду с возможными рисками. Своевременное проведение надлежащей проверки является гарантией от недоброжелательных или вводящих в заблуждение партнеров и помогает сохранить хорошую репутацию, время и деньги.